Gode tips til din formue inden nytår
Forhåbentlig har du været igennem din forskudsopgørelse og er klar til 2026. Men inden du når årsskiftet, så bør du lige afslutte 2025 på den bedst mulige måde for økonomien.
Her får du tre områder, du med fordel kan se nærmere på:
Optimer aktieindkomsten
Har du haft et godt aktie-år med høje gevinster og udbytter? Så vil din aktieindkomst blive beskattet med 42 % for den del, der overstiger bundgrænsen på 67.500 kr. (135.000 kr. for ægtefæller).
En effektiv strategi er at sælge aktier med tab, særligt hvis det er nogle aktier, du alligevel ikke ønsker at beholde. Dine tab kan nemlig modregnes i årets gevinster og udbytter – og dermed reducere din skattepligtige aktieindkomst. Det kan betyde, at du kommer ned under grænsen for den høje skattesats.
Er du gift, har du mulighed for at benytte dig af ægtefællens bundfradrag. Det sker helt automatisk på din årsopgørelse.
Har du endnu ikke benyttet dig af en aktiesparekonto, så kan du også med fordel bruge den til dine investeringer. Aktiesparekontoen giver en beskatning på kun 17 %, og indskudsloftet i 2025 er 166.200 kr.
Udnyt den unikke pensionsmulighed
2025 er sidste år med fuld topskat på indkomst mellem ca. 665.000 kr. til 797.000 kr. Fra 2026 indføres en ny mellemskat, og derfor falder fradragsværdien ved indbetaling på pension.
Ved at indbetale ekstra til pension i år kan du opnå et fradrag med en værdi på ca. 52 % – mod ca. 44,5 % næste år, hvis din indkomst ligger i den kommende beløbsgrænse for mellemskat.
Hvilken pensionstype skal du vælge?
Ratepension giver dig en fast udbetaling over en periode (typisk 10-30 år). Den er ideel, hvis du ønsker en stabil og fleksibel indkomst i pensionisttilværelsen – og et godt fradrag nu.
Livrente sikrer dig en livslang udbetaling – perfekt hvis du vil have økonomisk tryghed resten af livet. Her er der ingen loft for indbetaling, hvis du indbetaler via din løn.
Begge pensionsformer giver fuldt fradrag i din indkomst, hvilket gør den attraktiv for dig med høj indkomst. Beløbsgrænserne i 2025 på de fradragsberettigede pensionsordninger er 65.500 kr. på ratepension og 60.300 kr. på den private livsvarige livrente. Er du selvstændig, kan du indbetale 30 % af dit overskud før renter.
Den ekstra julegave
Den ekstra julegave vil ikke give dig selv en økonomisk gevinst, men derimod dine børn. Ved at give dem en pengegave nu, så slipper de for senere at skulle betale afgift ved modtagelse af beløbet via arv.
Vil du give dine børn en økonomisk håndsrækning? Så kan du i år give op til 76.900 kr. pr. barn afgiftsfrit. For svigerbørn er grænsen 26.900 kr. Beløbet gælder pr. giver, så et barn kan modtage 153.800 kr. i alt fra begge forældre.
Men husk at overføre fra hver forælders konto. Overstiger gaven grænsen, skal der betales gaveafgift på 15 % af det overskydende beløb. Det er samme afgift, som hvis et barn modtager beløbet som arv.
Vil du have hjælp til at udnytte mulighederne?
Du kan altid kontakte din rådgiver, så I sammen kan sikre, at du får mest muligt ud af dine penge ved de rigtige handlinger inden årsskiftet.
Når du så har set mulighederne igennem og optimeret din skat, ja, så kan du for alvor nyde julens glæder og afslutte året med ro i sindet.
