Fra 2025 kan du få mere ud af din investering
"Konen med æggene" er et af H.C. Andersens kendte eventyr. Eventyret handler om konen, som er på vej på marked med æg, som hun skal sælge. På vejen drømmer hun om, hvad hun kan få ud af sin fortjeneste ved salget: Købe en høne mere, så kommer der flere æg – og derefter vil hun købe flere dyr og tjene endnu flere penge. Hun drømmer videre og ser sig selv som en velhavende kvinde, måske endda som en fin dame.
Pludselig snubler hun og taber alle æggene – nu blev der ingen fortjeneste!
Når man investerer, så skal man være opmærksom på, at der er en risiko. Men set over tid, så opnår du et højere afkast ved investering, end hvis pengene blot står på en opsparingskonto. Du får dog ikke lov til at beholde hele afkastet selv, da SKAT skal have sin andel i form af afkastskat.
Her vil to kommende ændringer af aktieskattereglerne betyde, at du selv kan beholde lidt ekstra.
Aktiebeskatningen får nye grænser
Når du investerer dine frie midler i aktier eller aktiebaserede investeringsforeninger, bliver du beskattet af dit afkast – også kaldet aktieindkomst – der består af aktieudbytte og aktieavancer. Aktieudbyttet er den del af en virksomheds overskud, der udbetales til aktionærerne. Aktieavancen er forskellen mellem aktiernes købspris og salgspris og kan altså være både positiv og negativ.
Aktieudbyttet beskattes løbende, men avancen bliver, beskattet, når du vælger at realisere den. En aktieindkomst op til 61.000 kr. beskattes med 27 pct. Afkast ud over 61.000 kr. beskattes med 42 pct.
Grænsen på 61.000 kr. forhøjes med virkning fra 1. januar næste år til 80.000 kr. Hvis du har en aktieindkomst op til 80.000 kr., så vil det give dig en besparelse på 2.850 kr.
Ægtefæller har hver sit bundfradrag, men har din ægtefælle ikke selv udnyttet fradraget, så kan du udnytte det. Det sker helt automatisk via din årsopgørelse.
Indbetaling på aktiesparekontoen forhøjes
Når du investerer frie midler, så kan aktiesparekontoen anbefales. Det er en særlig investeringskonto, der gør det nemmere og billigere for dig selv at investere din opsparing i aktier og aktiebaserede investeringsforeninger. Og så har aktiesparekontoen en attraktiv beskatning af værditilvæksten på kun 17 pct.
Den primære fordel er naturligvis den lave beskatning. Vær opmærksom på, at beskatningen foregår efter lagerprincippet, hvor værditilvæksten beskattes årligt – uanset om du har realiseret gevinsten eller ej. Altså modsat den normale aktiebeskatning, der som oftest sker efter realisationsprincippet. Forskellen på lagerbeskatning og realisationsbeskatning er altså tidspunktet for, hvornår du skal betale skatten.
Ulempen ved aktiesparekontoen er, at der er en grænse for, hvor meget du må indbetale på den. I år ligger grænsen på 135.900 kr.
Ifølge et lovforslag, som forventes vedtaget i oktober, vil indbetalingsgrænsen blive hævet til 160.000 kr. (2024-niveau) med virkning fra 1. januar 2025.
En investeringsprofil viser vejen
Formålet med at investere er at øge formuen og dermed øge dine muligheder for frihed, drømme og oplevelser. Husk, selvom investering historisk set er den bedste måde til at få din formue til at vokse, så er der altid en risiko ved at investere.
Derfor vil jeg anbefale, at du altid får lavet en investeringsprofil, som kan vise dig, hvordan du skal investere, så det bedst muligt matcher dine ønsker.
