Dit aktieudbytte påvirker din skat og folkepension
”Når det regner på præsten, drypper det på degnen.” Sådan lyder en gammel talemåde, som beskriver, at når det går godt for nogen, kan andre også få glæde af det.
I denne tid udbetales der udbytter fra virksomhederne til deres aktionærer. Udbytterne afspejler, hvordan det er gået for virksomhederne i 2024. Da mange kommer ud med gode regnskaber, så kommer der ekstraordinært store udbytter til aktionærerne i år. Har du investeret i investeringsforeninger, så kan du også få udbyttebetaling derfra.
Mens du nu glæder dig over udbyttebetalingen, skal du lige være opmærksom på din skat – og på din folkepensionsudbetaling, hvis du er nået dertil. Du kan nemlig risikere en efterregning til næste år for året 2025. Både i form af en restskat og tilbagebetaling af folkepension.
Beskatning af aktieudbytter
Udbytter fra danske værdipapirer bliver beskattet som aktieindkomst, når du modtager dem. Der tilbageholdes 27 % af beløbet til Skattestyrelsen, inden dit udbytte tilbagebetales til din konto. Dermed har du betalt din aktieindkomst, men kun hvis din samlede aktieindkomst holder sig under grænsen på 67.500 kr. (dobbelt for ægtefæller).
Aktieindkomst udover 67.500 kr. skal beskattes med 42 %. Har du en aktieindkomst udover de 67.500 kr., så skal du betale en ekstra skat. Det er denne ekstra beskatning, som senere reguleres over din årsopgørelse.
Det betyder, at du skal huske at forskudsregistrere dit aktieudbytte, så du ikke risikerer en restskat til næste år.
Udbytter påvirker folkepensionen
Folkepensionen kommer som et grundbeløb plus et pensionstillæg. Grundbeløbet er fast for alle, hvorimod pensionstillægget er variabelt og påvirkes af andre indtægter f.eks. dit udbytte.
Modtager du pensionstillæg i folkepensionen, så bliver det påvirket af dit aktieudbytte udover 5.000 kr. (dobbelt for ægtefæller/samlevende).
Dit pensionstillæg beregnes af Udbetaling Danmark på baggrund af din forskudsregistrering. Når året er gået og din skat gøres op, så bliver din udbetalte pension genberegnet ud fra dine faktiske indtægter. Har du haft større udbytter, end du har forskudsregistreret, så kan du risikere, at du skal tilbagebetale en større eller mindre del af dit pensionstillæg.
Øvrige offentlige ydelser kan ligeledes blive påvirket af din aktieindkomst.
Undgå restskat og tilbagebetaling af pension
Hvis du vil undgå en restskat eller tilbagebetaling af pension for året 2025, så kan du med fordel tilpasse din forskudsregistrering, når du har modtaget udbytter i de kommende måneder.
Du kan foretage tilretninger af din forskudsopgørelse løbende gennem året, hvorefter både din pensionsudbetaling og din skattebetaling bliver tilrettet.
Modtager du udbytter fra danske aktier, skal du benytte dig af felt 505 på forskudsopgørelsen, mens du skal bruge felt 509, hvis du får udbytter fra udenlandske aktier.
Vær opmærksom på, at udbytter på pension eller en aktiesparekonto ikke vil påvirke skat og pension, da det beskattes via lagerbeskatning direkte på kontoen.
Få overblik over dine udbytter
Som kunde i Jyske bank kan du få overblik over dine værdipapirer og se dine udbytter i din mobilbank.
I Porteføljebegivenheder under ”Investering” kan du under punktet ”Overblik” få et indblik i de aktier, som du har i dit depot, hvor der er udbytte på vej. Hvis du skal finde allerede udbetalt udbytte, så kan du gå i depotet og udtrække en udvidet afkastopgørelse.
