Artikel-tags

<p>En ny analyse fra ATP viser, at andelen af selvstændige, der indbetaler til pension, er faldet i perioden 1999 til 2017. Samtidig er den gennemsnitlige størrelse på indbetalingerne også faldet.</p>
<p>”Det betyder, at der er nogle, der risikerer ikke at kunne stoppe med at arbejde, når de gerne vil, fordi de ikke har råd. Eller at de får en dårligere pensionisttilværelse end andre, fordi de ikke har sparet nok op. Det er ærgerligt, for det er typisk folk, der har slidt og slæbt hårdt for at bygge en virksomhed op,” siger John Hansen, der er pensionsspecialist i Jyske Bank.</p>
<p><a rel="noopener" href="https://www.atp.dk/vores-opgaver/atp-livslang-pension/pensionsanalyser/nyhedsbrevet-faktum/190-selvstaendiges" target="_blank">Se analysen fra ATP</a></p>
<p>Analysen peger på, at ændringer i skatteregler og ordninger på pensionsområdet er årsag til fald i indbetaling til pension. Jyske Bank oplever dog også selvstændige, der har stort fokus på at skabe og udvikle deres virksomhed, specielt i de første år, og derfor aldrig rigtig kommer i gang med pensionsopsparingen. Andre satser på at kunne sælge virksomheden, eller sparer op i virksomheden i stedet for at lave en pensionsopsparing.</p>
<p>”Det er ikke altid den bedste løsning at have alle sine penge bundet i virksomheden. Af flere årsager. Det er ikke sikkert, at virksomheden er så meget værd, som man tror, når den skal sælges. Det er også en meget ensidig investering uden risikospredning. Og så kan det sætte efterladte i en uheldig situation, hvis økonomien er bundet til virksomheden,” forklarer John Hansen.  </p>
<p><a href="https://www.jyskebank.dk/produkter/pension/raadgivning/ejerduenvirksomhed">Læs mere om mulighederne for pension for selvstændige</a></p>

Færre selvstændige betaler til pension. Det kan skyldes ændrede skatteregler og pensionsordninger, men også, at nogle har fokus på en usikker løsning.

Pension for selvstændige: Færre indbetaler til pension

Færre selvstændige sparer op til pension

Item 1

Vælg billede

<p>Fra 1. august kan de første søge om ’Tidlig pension’, som er en ny ordning målrettet dem, der er startet på arbejdsmarkedet som helt unge og som er født i andet halvår 1955 eller senere. Ordningen, der oprindeligt blev kendt som ’Arne-pension’, kan bruges af både lønmodtagere og selvstændige, og den er heller ikke forbeholdt bestemte jobtyper.</p>
<p><a rel="noopener" href="https://www.jyskebank.dk/produkter/pension/raadgivning/tidlig-pension" target="_blank" title="Tidlig pension - er det noget for dig?" class="button">Læs mere om tidlig pension</a></p>
<h2>Måske er tidlig pension en overvejelse værd?</h2>
<p>"Hvis man nærmer sig pensionsalderen, så kan ferietiden være et oplagt tidspunkt til at reflektere over, hvornår man ønsker at stoppe sit arbejdsliv. Og hvordan. Har man været tilstrækkeligt mange år på arbejdsmarkedet, så er tidlig pension-ordningen en spændende mulighed, som i høj grad er en overvejelse værd," siger Jyske Banks formueøkonom Bettina Brask.</p>
<p>Retten til tidlig pension hænger sammen med, hvor mange år man har været på arbejdsmarkedet på et fastsat ’opgørelsestidspunkt’ – og af den opsparede pensionsformue.</p>
<p>"Man kan tidligst komme på ordningen tre år før folkepensionsalderen, og for de første ansøgere er det afgørende for ansøgningen, hvor mange år man har været på arbejdsmarkedet som 61-årig. Det betegnes som opgørelsestidspunktet. Har man arbejdet i 44 år, giver det ret til 3 år med tidlig pension. 43 år giver ret til 2 år, og 42 år giver ret til 1 år," fortæller Bettina Brask og fortsætter:</p>
<p>"Har man en pensionsformue på over 2 mio. kr., så vil der blive reduceret i tidlig pension-ydelsen. Og er pensionsformuen på mere end 5 mio. kr., så vil ydelsen helt bortfalde."</p>
<p>Både opgørelsestidspunktet og kravet til antal år på arbejdsmarkedet vil løbende blive opdateret i takt med at folkepensionsalderen sættes i vejret.</p>
<h2>Der kan skiftes fra efterløn til tidlig pension</h2>
<p>Hun gør samtidig opmærksom på, at det er muligt at skifte til tidlig pension, selvom man allerede er gået på efterløn. Det kræver naturligvis, at man opfylder de gældende betingelser for at få tidlig pension.<br /><br />"En del vil opleve, at det kan betale sig at skifte fra efterløn til tidlig pension, da man vil modtage et kompensationsbeløb. Men det er et individuelt regnestykke, der afhænger af, hvad man har af pensioner, og hvornår man overgik til efterløn. Forskellige udgangspunkter giver forskellige muligheder," siger Bettina Brask.<br /><br />Fravælger man en igangværende efterlønsudbetaling og vælger tidlig pension, så vil man modtage et kompensationsbeløb på 2.676 kr. (2021-tal) om måneden udover ydelsen for tidlig pension. Af dette beløb skal der betales 30 % afgift.</p>
<h2>Mulighed for udbetaling af efterlønsbidrag</h2>
<p>Som et led i Folketingets vedtagelse af ’Tidlig pension’, er det muligt at framelde sig efterlønsordningen og få udbetalt sine efterlønsbidrag skattefrit. Muligheden gælder for alle, der endnu ikke har nået efterlønsalderen, og skal benyttes i perioden fra den 1. januar 2022 til og med den 30. juni 2022.</p>
<p>"Det kan være det rigtige valg, men man skal være opmærksom på, at man også mister retten til seniorjob, hvis man vælger at udtræde af efterlønsordningen. Man siger altså farvel til den tryghed, der ligger i, at man har ret til et seniorjob i sin bopælskommune, hvis man med højst fem år til efterlønsalderen er ledig og dagpengeperioden udløber," siger Bettina Brask og slår fast:</p>
<p>"Valget mellem efterløn og tidlig pension er altså individuelt og afhænger i høj grad af dine fremtidsplaner og din pensionsformue."</p>
<p><a rel="noopener" href="https://www.jyskebank.dk/produkter/pension/raadgivning/tidlig-pension" target="_blank" title="Tidlig pension - er det noget for dig?" class="button">Læs mere om tidlig pension</a></p>

Tidlig pension er en ny mulighed, der skal tages med i overvejelserne om tilbagetrækning efter et langt arbejdsliv.

De første kan snart søge tidlig pension

Snart kan de første søge tidlig pension

<p>Fristen for indbetaling på ophørspension er skubbet til den 1. september 2021 i stedet for 30. juni 2021. Det sker som følge af Covid19-epidemien.</p>
<p>Ophørspension er for dig, som har solgt din virksomhed med en skattepligtig fortjeneste. Det omfatter bl.a. fortjeneste på goodwill, ejendomsavance og genvundne bygningsafskrivninger, fortjeneste på driftsmidler og varelager.</p>
<p>Ved at indskyde fortjenesten som ratepension eller livrente på en ophørspension kan du udskyde skatten og eventuelt opnå en skattebesparelse.</p>
<h2>Hvad skal du opfylde for at bruge ophørspension?</h2>
<p>Har du solgt virksomhed i 2020, så har du nu fået en ekstra frist frem til 1. september 2021. Hvis dit regnskabsår følger kalenderåret, så skal du normalt indskyde beløb på kontoen senest den 30. juni det efterfølgende år for at få fradrag i salgsåret.</p>
<p>For at bruge ordningen om ophørspension skal du opfylde disse betingelser, når du sælger virksomheden:</p>
<ul>
<li>Du er fyldt 55 år, inden du indgår endelig og bindende aftale om salget</li>
<li>Du har drevet din virksomhed som personligt drevet virksomhed eller i aktie- eller anpartsselskab</li>
<li>Du har drevet selvstændig virksomhed eller været hovedaktionær i en periode på mindst 10 år inden for de seneste 15 år forud for det år, hvor du sælger virksomheden</li>
<li>Du har drevet en aktiv virksomhed (din virksomhed må ikke i overvejende grad have bestået af værdipapirer eller udlejning)</li>
</ul>
<h2>Tal med din revisor</h2>
<p>Skal du nå at udnytte muligheden for ophørspension – så tag fat i din revisor og få afklaret, hvor meget du kan indbetale – så du kan få lavet indskuddet før 1. september 2021. I Jyske Bank kan du oprette en ophørspension som ratepension eller som livsvarig livrente.</p>

Har du solgt din virksomhed i 2020, så kan du udskyde skatten og måske opnå en besparelse.

Fristen for indbetaling på ophørspension forlænget

Fristen for indbetaling på ophørspension er forlænget

<p>Med Pensionsmåleren i mobilbanken kan du tjekke, om du sparer nok op til din pension.</p>

Med Pensionsmåleren i mobilbanken kan du tjekke, om du sparer nok op til din pension.

Pension: Sparer du nok op?

Sparer du nok op til pension?

TwentyThree-Video

<p>Som langt de fleste sorterer jeg mit affald i forskellige beholdere, og jeg tænker over mit forbrug. Men det kan nok ikke gøre det alene. Derfor har jeg prøvet at tænke lidt mere ud af boksen for at mindske mit CO<sub>2</sub>-aftryk.</p>
<p>Jeg kan spise mindre kød, undgå at bruge tørretumbleren, flyve mindre og jeg kan skifte benzinbilen ud med en elbil. Vælger jeg en kødfri dag om ugen i et helt år, så svarer det til en besparelse på 95 kg CO<sub>2</sub>. Det er jo helt fint, men hvis jeg kan gøre andet, hvor jeg kan være med til at spare endnu mere på udledningen af CO<sub>2</sub>, så er det værd at se mere på.</p>
<h2><strong>En ny generation af klimabevidste forbrugere</strong></h2>
<p>Når jeg taler med min 26-årige datter om klimaet, er det tydeligt, at det er et vigtigt emne for hende. Som mange unge i dag, har hun en meget bevidst holdning, fx om at vælge produkter fra producenter, som tænker på klimaet. Hun ser den klimavenlige produktion som en vigtig service, hun får med i kurven sammen med sin vare.</p>
<p>Man mærker i høj grad, at de unge er vokset op i et samfund, hvor klimaet altid har været på dagsordenen – og på skoleskemaet. Mange har en bekymring omkring klimaet og mener, at man bør gøre noget. Derfor ligger det helt naturligt for dem at se efter, om det er det rigtige valg for miljøet, når de køber ind eller shopper tøj – fx går flere unge nu op i, at de kan købe secondhand tøj. De vokser op som meget bevidste forbrugere.</p>
<h2>Pensionsopsparingen kan skubbe udviklingen</h2>
<p>Bevidste forbrugsvalg er med til at gøre en forskel, men udover at købe varer med producentens klimaaftryk i baghovedet, så kan man også gå skridtet videre og investere i de producenter, som aktivt vælger den grønne, klimavenlige produktion.</p>
<p>Mit næste træk har derfor været at se på min pensionsopsparing. Mit formål har altid været at sikre en fornuftig indkomst, når jeg stopper på arbejdsmarkedet. Men nu kan jeg vælge, at min pensionsopsparing skal investeres i bæredygtige virksomheder og energikilder. Dermed får min pension endnu et formål.</p>
<p>På den måde kan jeg være med til at give den grønne omstilling et kæmpe skub i den rigtige retning – og selv få grøn samvittighed. En beregning viser, at for hver 100.000 kr. jeg lægger i ekstra klimavenlige investeringer, sparer jeg miljøet for 1,25 Ton CO<sub>2</sub> om året. Det kan altså hurtigt blive til meget, hvis jeg flytter en del af min pension til ekstra klimavenlige investeringer. <em>(Kilde: PFA, beregning af 30.12.2020).</em></p>
<p>Det er vigtigt for mig at sikre en mere bæredygtig klode til mine børn og børnebørn. Det kan jeg bidrage til med mere klimavenlige investeringer, som samtidig kan give mig et afkast, der er fuldt ud på højde med traditionelle investeringer.</p>
<h2>Godt afkast i mere klimavenlig opsparing</h2>
<p>Flere og flere investeringsfonde og pensionsudbydere tilbyder i dag klimavenlige investeringer. Det kan være i vindmøller og solenergi, men det kan også være meget andet. Inden for stort set alle brancher har mange store og små virksomheder fokus på deres klimaaftryk og arbejder med det på mange forskellige måder. Typisk gennem reduktion af energi- forbrug og energieffektivisering.</p>
<p>Det er en tydelig trend at markedet og forbrugerne i stigende grad belønner de virksomheder, der satser på en bæredygtig udvikling. Interessen for at investere i klimavenlige og socialt ansvarlige virksomheder er stigende, og det vil sætte yderligere skub i udviklingen. Som eksempel risikerer underleverandører i dag at blive fravalgt, hvis de ikke har en klar, bæredygtig strategi. Bæredygtige investeringer er ikke kun interessante for klimaets skyld, der er også et godt afkast i mere klimavenlige investeringer.</p>
<p>I Jyske Bank tilbyder vi Klima Plus i samarbejde med Letpension/PFA, og det er et godt eksempel på, at det ikke koster på afkastet at tænke mere klima ind i pensionsopsparingen. Klima Plus investerer med ekstra klimafokus og skrappe krav til virksomhedernes CO<sub>2</sub>-udledning, og i den seneste sammenligning pr. 1. august har Klima Plus et lidt bedre afkast end PFA’s mere traditionelle pensionsopsparing med middel risiko.</p>
<p>I min optik er der ingen tvivl. De mere bæredygtige og klimavenlige investeringer har bevist, at de kan holde et godt afkast. Og gøre en forskel. Så jeg har budt dem velkommen indenfor i min pensionsopsparing.</p>
<p><a rel="noopener" href="https://www.jyskebank.dk/produkter/investering/baeredygtig-investering" target="_blank" title="Bæredygtig investering - fra holdning til handling" class="button-green button">Læs mere om bæredygtig investering</a></p>

Formueøkonom Bettina Brask gør sig tanker om, hvordan hun kan gøre en mere klimavenlig indsats. Hun vil fx investere sin pension mere klimavenligt.

Klimavenlig pension – en god investering

Klimavenlig pension er en god investering

Formueøkonom Bettina Brask står foran små spirrer der vokser

<p>Den seneste måneds tid er der startet mange nye kolleger her i Jyske Bank. Unge mennesker, der netop har afsluttet deres studier og er kommet i gang med deres første, rigtige voksenjob.</p>
<p>Mange af de unge har haft forskellige fritidsjob undervejs for at supplere SU-ydelsen, og nogle har været heldige med at hente god erfaring i et studierelevant job. Men nu er det alvor. Studielivet bliver byttet ud med karrierelivet, og samtidig skal de unge til at træffe nogle helt nye voksenvalg.</p>
<p>Et af de vigtige valg handler om pension. Som ung kan det virke fjernt og uinteressant, men husk – at jo tidligere du starter din opsparing, desto længere tid har din opsparing til at vokse. Hele livet.</p>
<h2>Tilpas din firmapension efter dine egne behov</h2>
<p>En af de ting, der typisk følger med det nye job, er netop en pensionsordning. Som ung tænker du nok ikke så meget over, at du nu starter indbetalingen til seniortilværelsen. At det er starten på din kommende formue – og dermed den frihed og de muligheder, du kan få senere i livet. Men det er vigtigt, at du får taget de rigtige beslutninger om pensionsordningens indhold.</p>
<p>Ofte er pensionsordningen bygget op som en standardpakke med løsninger, som er valgt af virksomheden. Løsninger, der passer til virksomhedens pensionspolitik. Men der er næsten altid mulighed for at tilpasse den til ens egne behov. Og ja, du bør bruge den nødvendige tid til at tilpasse den.</p>
<h2>En lang tidshorisont åbner for højere risiko</h2>
<p>Du kan selv få indflydelse på, hvordan din pensionsopsparing skal investeres. Som ung, har man en meget lang tidshorisont – det betyder, at du nok godt kan tage en lidt højere risiko, end du gør med pengene på din lønkonto. En lidt højere risiko giver mulighed for et højere afkast, og her i opsparingens første år, er beløbet, som du tager risikoen på, jo heller ikke så højt.</p>
<p>Det næste, der skal tages stilling til, er pensionsordningens forsikringer. De fleste firmapensioner giver mulighed for at tilrette dækningerne efter individuelle behov. Og hvis man gør det inden for de første tre måneder, kan man typisk undgå at afgive helbredsoplysninger. Det er en klar fordel, da der hurtigt kan opstå sygdom eller andre helbredsmæssige aspekter, der gør det sværere at ændre på dækningerne.</p>
<p>Du kan hurtigt vænne dig til din nye løn og indrette dit forbrug efter en bestemt lønindkomst. Derfor er det vigtigt, at du sikrer dig nogenlunde samme lønniveau, hvis du bliver syg og ikke kan arbejde i en længere periode. Det kan du gøre med forsikringen mod indtægtstab ved tab af arbejdsevne.</p>
<h2>Hvem skal have udbetalingen, når du dør?</h2>
<p>Synes du, at pension er abstrakt og svært at forholde sig til – så bliver det nok ikke bedre af, at en snak om pensionsordningen helt automatisk også kommer ind på både sygdom og død. Men dødsfaldsdækning og kritisk sygdom er altså vigtige elementer, specielt hvis du allerede har fx ejerbolig eller børn, der vil blive økonomisk påvirket, hvis der sker dig noget alvorligt.</p>
<p>Inden for en nærmere bestemt persongruppe kan du selv bestemme, hvem der skal have udbetalingerne fra din opsparing og dødsfaldsdækning ved din død. Det kræver, at du kontakter din pensionsudbyder og får indsat navn på den eller de personer du ønsker. Dem der skal have pengene kaldes de begunstigede – og du har altid mulighed for at lave det om.</p>
<p>Hvis du ikke selv tager stilling, så har de fleste ordninger på forhånd indsat dine nærmeste pårørende som begunstigede. Nærmeste pårørende defineres ud fra en bestemt rækkefølge, som følges trin for trin.</p>
<h2>Nærmeste pårørende – kort fortalt</h2>
<p>Øverst på pårørende-trappen står ægtefælle eller registreret partner. Har du ikke det, så gives pengene i stedet til næste trin, som er ’samlever i ægteskabslignende forhold’. Det kræver dog, at I ved dødsfaldet har boet sammen i to år eller har boet sammen og har, har haft eller venter barn sammen.</p>
<p>Er dette trin også tomt, går pengene videre til de såkaldte livsarvinger, som er børn, børnebørn og så videre. Er der heller ingen livsarvinger, så følger arven dit testamente – hvis du har husket at oprette et. Ellers går arven videre til forældre og så videre som beskrevet i arveloven.</p>
<h2>Job i udlandet – hvad så med pensionen?</h2>
<p>Min egen datter har fået job i udlandet, og her er der naturligvis mange praktiske ting, der skal ordnes og tages stilling til. Også når det gælder pension.</p>
<p>Som udgangspunkt vil den pension, du får af din arbejdsgiver i udlandet, forblive i det pågældende land, også når – og hvis – du flytter hjem igen. Reglerne for overførsel af en udenlandsk ordning til Danmark er komplekse, og der skal altid foretages en individuel vurdering for at vurdere, om det vil være en god ide at overføre ordningen til Danmark.</p>
<p>Så Next Generation, jeg vil gerne ønske alle jer unge og nyuddannede velkommen på arbejdsmarkedet – med en opfordring til at få styr på pensionen. Og når den er på plads, så ellers nyde ungdommen og livet på arbejdsmarkedet.</p>

Formueøkonom Bettina Brask dele sine tanker om unge og pension. Hvorfor bruge tid på pension, når man er ung? Det handler blandt andet om frihed og muligheder.

Pension: Dit første voksenjob er starten på din pension

Dit første voksenjob er starten på din pension

Formueøkonom Bettina Brask og hænder, der danner en firkant

<p>Lige om lidt går vi fra sommertid til vintertid. Når jeg ser ud af vinduet er der perioder, med det flotteste solskin, hvor jeg tænker på sommer og varme. Men når jeg går udenfor, så mærker jeg straks kulden, som fortæller at vinteren er på vej.</p>
<p>Her ved overgang til vintertid får vi en ekstra time foræret. Den kan du bruge til at sove lidt længere eller spise en lækker morgenmad, men jeg vil anbefale, at du bruger den ekstra time til at overveje, hvad der er vigtigst for dig. Hvilket liv vil du gerne kunne leve for din pension? Hvad drømmer du om? Og så er der de tunge og svære spørgsmål: Hvad er vigtigst for dig, hvis du ikke længere kan arbejde? Og hvis du dør – hvad er det så vigtigst for dig at have sikret.</p>
<p>Når du har tænkt over disse spørgsmål, så kan du bedre afgøre, om dine pensioner og forsikringer er de rigtige for dig. I dag får næsten 4 ud af 10 personer faktisk brug for deres forsikringer på pensionen, før de når pensionsalderen. </p>
<h2>Hvis du ikke kan arbejde mere …</h2>
<p>Sker der noget, så du mister arbejdsevnen i en kortere eller længere periode, så får du brug for forsikringsdækningen ’tab af erhvervsevne’. Den kan sikre dig en økonomi, hvor du stadig kan bevare din bolig eller den levestandard du har i dag. Men for at finde den dækning, som passer til dig, skal du stille dig selv en række spørgsmål:</p>
<p>Hvad vil det betyde for dig, hvis der går 5.000 kroner mindre ind på lønkontoen hver måned? Eller hvis det er 10.000 kroner mindre? Hvad er det værd for dig, at du kan bevare dit nuværende hjem og levestandard i en svær situation?</p>
<p>Vær i øvrigt opmærksom på, at nogle dækninger ved tab af erhvervsevne kun udbetales, hvis man tilkendes en offentlig førtidspension. Hvordan er reglerne mon i din aftale?</p>
<h2>Hvis du var død i går …</h2>
<p>Du sidder heldigvis og trækker vejret og læser om pension, så det er svært at forestille sig, at du ikke længere var her. Men prøv alligevel. Hvad ville du ønske, at der skulle ske med din formue, dine pensionsudbetalinger eller din livsforsikring. Hvem skal have pengene udbetalt ved din død? Og kommer der nok til udbetaling?</p>
<p>Der er en række svære spørgsmål, du skal svare på for at finde den rigtige dækning. Og dine behov afhænger af din situation. Har du familie, som skal sikres efter din død? Og hvis du har, skal de så kunne blive boende i jeres bolig i årene fremover? Vil du sikre familien den samme økonomi i de kommende 5 år eller mere? Og vil det fx betyde noget for dig at sikre en årlig udbetaling til dine børn, så de får lidt ekstra at forsøde tilværelsen med.</p>
<p>Når du har svaret på disse spørgsmål – og andre der er vigtige for dig – så er du kommet tættere på den bedste løsning for dig. Mange oplever, at det giver en god fornemmelse.</p>
<h2>Drømmene om det gode liv i fremtiden</h2>
<p>Nok om dystre perspektiver for denne gang – for heldigvis oplever de fleste af os at få et seniorliv, hvor vi selv får glæde af vores pension. Og her kommer drømmene ind i billedet.</p>
<p>Hvis du prøver at forestille dig selv som 70-årig og 80-årig, hvordan skal dit liv så se ud? Hvor er du henne? Bor du samme sted eller drømmer du om et helt andet liv. Drømmer du om et liv, som de seniorer du kender i dag, eller ønsker du noget helt andet. Prøv om du kan finde på tre ting, som du tror vil være vigtigst for dig i dit seniorliv.</p>
<p>Min erfaring er, at det giver en god afklaring at tage en stille og rolig dialog med sig selv – og har du en samlever eller ægtefælle, så tag meget gerne snakken sammen. På den måde bliver du samtidig godt klædt på til en snak med din rådgiver, så I sammen kan se om din pension lever op til dine forventninger og drømme.</p>
<p>Som sagt får 4 ud af 10 brug for pensionens forsikringsdel inden de fylder 67 år. Derfor er mit råd her, hvor urene skal stilles tilbage, at du bruger den ekstra time på at tænke over de nævnte spørgsmål på en rolig søndag – og derefter aftaler et møde med din rådgiver.</p>
<p>God weekend og god fornøjelse med at komme på den sikre side.  </p>
<p><a href="https://www.jyskebank.dk/produkter/pension/raadgivning/har-du-sparet-nok-op-til-pensionen" title="Pension - Har du sparet nok op til din pension?" class="button">Læs mere om pension og prøv "Pensionsmåleren"</a></p>

Overgangen til vintertid giver en ekstra time. Den er godt givet ud på at tænke over, hvad der er vigtigst i livet. 

Vintertid: Brug den ekstra time på din pension og dine drømme

Brug den ekstra time på din pension og dine drømme

<p>I hovedparten af danske virksomheder følger regnskabsåret kalenderåret. Det giver travlhed sidst på året hos de revisorer, som tager sig af økonomien for selvstændigt erhvervsdrivende. Her bør der generelt være meget mere fokus på pensionen, og ikke mindst på den særlige 30 %-regel under virksomhedsordningen, lyder opfordringen fra Bettina Brask, der er formueøkonom i Jyske Bank. <br /><br />”Det virker, som om pension er en lidt overset brik i regnskabet,” siger hun. </p>
<p>Foruden egne og kollegers erfaring henviser Bettina Brask blandt andet til en undersøgelse, der blev offentliggjort i Forsikring &amp; Pension i december 2020. Den viser, at over halvdelen af alle selvstændige erhvervsdrivende risikerer ikke at få sparet nok op til pensionen.</p>
<h2>Fuld fart skubber pensionen i glemmebogen</h2>
<p>”Som selvstændig skal man selv tage initiativ til en pensionsopsparing. Og man skal selv huske den årlige indbetaling. Men mange glemmer det, fordi de arbejder med fuld fart derudad, og så lader de hele overskuddet stå i virksomhedsordningen,” siger Bettina Brask.</p>
<p>Selvom det er sund fornuft at have en opsparing stående i virksomhedsordningen til driftsmæssige investeringer af både planlagt og akut karakter, så anbefaler Bettina Brask at sprede overskuddet:<br /><br />”Det er sund fornuft ikke at lægge alle æg i samme kurv. Hvis man lader hele overskuddet stå som opsparing i virksomhedsordningen, så skal man tage det hele ud senest året efter virksomheden ophører – og så beskattes det som personlig indkomst. Dermed risikerer man at skulle betale topskat. Ved at benytte 30 %-reglen kan man derimod udjævne udbetalingerne og opnå en lavere beskatning.”<br /><br />30 %-reglen giver mulighed for, at selvstændige kan overføre op til 30 % af virksomhedens skattemæssige overskud til en livsvarig livrente med fuldt skattefradrag. Dermed flytter man sin opsparing fra høj til lav indkomstbeskatning. Derudover kan man i 2021 overføre op til 58.500 kr. til en ratepension. Også med fuld fradragsvirkning og skattefordel.</p>
<h2>Stor fleksibilitet og ingen bindinger</h2>
<p>Foruden skattefordelen peger Bettina Brask på, at 30 %-ordningen giver en stor fleksibilitet i pensionsopsparingen. <br /><br />”Det smarte er, at man ikke er bundet op på at skulle indbetale hvert år. Man kan overføre lidt, meget eller ingenting alt efter årets resultat. Og har man en medarbejdende ægtefælle, så kan man overføre op til halvdelen af virksomhedens overskud før renter – dog max. 252.000 kr. (2021) – til ægtefællen, som på den måde også får sig en pensionsopsparing,” fortæller Bettina Brask, der i øvrigt anbefaler, at man fylder op på ratepensionen først.<br /><br />”Ratepension og livsvarig livrente giver den samme skattemæssige fordel, men ved en ratepension kan man selv bestemme, hvor mange år udbetalingen skal køre over. I øvrigt kan man senere overføre beløbet til livrente, hvis det passer bedre til udbetalingsplanerne,” oplyser Bettina Brask.<br /><br />Overførslen af virksomhedens overskud til en pensionsordning skal ske inden regnskabsårets afslutning. Da årsregnskabet af gode grunde først kan være færdigt et stykke inde i det nye regnskabsår, vil indbetalingen til pension efter 30 %-reglen derfor basere sig på et kvalificeret skøn. Der er dog ingen fare eller straf forbundet med at skyde for højt, da en for høj indbetaling blot kan overføres til fradrag i det kommende regnskabsår. Og som formueøkonom Bettina Brask udtrykker det, så er det ”rigtig træls at komme for sent.”</p>

Formueøkonom Bettina Brask fra Jyske Bank oplever, at flere glemmer fordelen ved at overføre en del af virksomhedens overskud til pensionsopsparing.

Formueøkonom: Pension er en overset brik i årsregnskabet

Pension er en overset brik i årsregnskabet

<p>Du har måske fået det samme tilbud fra dit pensionsselskab og sidder nu og overvejer, om du skal sige ja tak. Flere pensionsselskaber er nemlig ude med samme tilbud om en bonus for at ændre investeringen på pensionsopsparingen fra gennemsnitsrente til et markedsrenteprodukt.</p>
<p>Men, der er flere ting, du bør overveje, inden du lader dig friste af en ekstra pose penge på ordningen.</p>
<h2>Hvad får du med gennemsnitsrenten?</h2>
<p>Gennemsnitsrente betyder, at du får en fast rente (kontorenten) på din opsparing. Samtidigt har du en garanti for en minimumsudbetaling, når du går på pension. Gennemsnitsrenten giver dig altså sikkerhed og forudsigelighed og den højeste grad af tryghed for din økonomi, når du skal på pension.<br /><br />Gennemsnitsrenten giver et bestemt gennemsnitligt årligt afkast – typisk 0,5 – 5,0 % afhængigt af, hvilken type pensionsopsparing man har, og hvornår den er oprettet. Jo ældre ordningen er, jo større garanti er der på ordningen.</p>
<p>Med gennemsnitsrente kan du altså ikke forvente at få meget mere udbetalt fra din pension end de garanterede udbetalinger. Det skyldes det nuværende lave renteniveau og de øgede kapitalkrav, som selskaberne har til sikkerhed for garantierne.</p>
<h2>Hvad får du med markedsrenten?</h2>
<p>Markedsrente betyder, at opsparingen investeres i markedet – helt som navnet antyder. Det kan fx være i en blanding af aktier og obligationer. Ud over aktieandelen, er den valgte forvaltningsstrategi afgørende for, hvad du kan forvente af afkast fra år til år. <br /><br />Med markedsrente får du større udsving i dit afkast år for år og ingen garanti for en minimumudbetaling – men du får også muligheden for et større afkast og dermed en større årlig udbetaling.</p>
<h2>Vigtigt at vide før du beslutter dig</h2>
<p>Når dit pensionsselskab tilbyder dig at gå fra gennemsnitsrente til markedsrente, skal du være opmærksom på følgende:</p>
<p>Er din nuværende pensionsordning en gammel ordning på en høj gennemsnitsrente, så kan en omlægning være en dårlig ide. En gennemsnitlig forrentning på fx 4,5 % gennem hele ordningens levetid kan vise sig at være en god forrentning, og så er man jo sikker på den garanterede udbetaling. Men der er også andre forhold som man skal være opmærksom på.</p>
<p>Består din gamle ordning af kapital – og ratepension, så handler det om dine forventninger. Tror du, at det fremtidige afkast sammen med den tilskrevne bonus, kan give et højere afkast og derved en højere udbetaling end den garanterede udbetaling? </p>
<p>Hvis din nuværende ordning derimod er en livsvarig livrente, så kan den være beregnet på et gammelt levetidsgrundlag, og så kan en omlægning ikke betale sig. Levetidsgrundlaget betyder, at din garanterede udbetaling er beregnet ud fra en lavere gennemsnitlig levetidsalder i forhold til den levetidsalder, som man beregner udbetalinger ud fra i dag. Det kan betyde, at en omlægning ikke er en god ide.</p>
<h2>Du kan miste dine forsikringer …</h2>
<p>Det er også vigtigt, at du er opmærksom på, om der er tilknyttet forsikringsdækninger til din ordning. I nogle tilfælde vil de nemlig falde bort ved et omvalg til markedsrente. Er der fx tilknyttet en forsikring mod tab af erhvervsevne, så kan man risikere at miste dækningen – og hvis man bagefter ikke kan afgive tilfredsstillende helbredsoplysninger, så kan man heller ikke tegne en ny. Og det er virkelig en ærgerlig forsikring at miste.</p>
<p>Samtidig skal du også vurdere, om du har brug for forsikringsdækningerne fremover. Har du fx fået nye forsikringer via arbejdet, så er det måske rigtig fint ikke at have dobbelt dækning.</p>
<p>Så, om du sidder med et godt tilbud i hånden, det afhænger af flere ting: Hvilken ordning du har, hvilke forventninger du har til markedet fremover – og af hvor tæt du er på udbetalingstidspunktet. Dertil kommer, om du er villig til at have risiko på din pensionsopsparing – og dermed usikkerhed på, hvilken udbetaling du vil modtage i din seniortilværelse.</p>
<p>Sidder du nu og overvejer, hvad jeg valgte? Jo, så kan jeg fortælle dig, at jeg har sagt ja tak til et omvalg. Det har jeg gjort, fordi min ordning ligger på en lav gennemsnitsrente, og min opsparing overvejende ligger på ratepension. Dermed behøvede jeg ikke at tage hensyn til levetidsgrundlaget, og da jeg har mere end 10 år til pensionering, så tror jeg på et højere afkast via markedsrenten. <br /><br />Hvad du skal vælge? Det afhænger helt af din situation, så måske kan det hjælpe at få en snak med en rådgiver i banken.</p>
<p><a href="https://www.jyskebank.dk/privat/pension" title="Pension og forsikringer til dit liv" class="button">Læs mere om pension</a></p>

Formueøkonom Bettina Brask ser på fordele og ulemper ved et tilbud om at ændre en pensionsordning fra gennemsnitsrente til markedsrente.

Formueøkonom: Skal, skal ikke… sige ja til markedsrente og bonus?

Skal, skal ikke… sige ja til markedsrente og bonus?

Formueøkonom Bettina Brask, døre i åbent landskab

<p>Selv brugte jeg et kneb sidste jul, hvor ikke alle gaver nåede frem. Jeg printede et billede af gaven fra nettet og pakkede det ind. Men man kan også finde andre, kreative alternativer.</p>
<p>Et af alternativerne er at give pengegaver. Det kan lyde kedeligt, men uanset om der er tale om et mindre eller større gavebeløb, så er der også en række fordele. Det gælder ikke mindst, hvis man tænker på gaven som et arveforskud.</p>
<h2>Giv din pengegave med MobilePay</h2>
<p>Uanset om du vil give Sofus 100 kr. eller 10.000 kr., så kan du gøre det nemt og sikkert med MobilePay. Du kan ovenikøbet vælge en animeret indpakning for at give modtageren en ekstra oplevelse. Så vises der nemlig en sjov, lille tegnefilm, når pengegaven bliver åbnet.</p>
<p>Du kan vælge at gaven dukker frem på modtagerens skærm på et bestemt tidspunkt, eller du kan give en gavekode, som modtager selv skal taste ind i sin MobilePay.</p>
<h2>Oplev modtagers glæde ved skattefri gaver</h2>
<p>Som den første fordel ved større pengegaver vil jeg slå på, at det er dejligt at se modtagerens glæde. Den vil du jo ikke opleve, hvis modtager først får beløbet i form af arv efter dig.</p>
<p>Den anden fordel kan være, at hvis du efterlader en arv til dine børn på mere end 308.800 kroner, så skal de betale arveafgift på 15 %. Giver du gaven, mens du lever, så skal de ikke betale afgift, hvis du holder dig under de gældende grænser for gaveafgift.</p>
<p>Grænsen for skattefri gaver til børn er på 68.700 kroner (2021) fra hver forælder. Det er også muligt at give skattefri gaver til svigerbørn, her er grænsen 24.000 kroner (2021).</p>
<p>Vær opmærksom på, at det ikke kun er dine børn, som er berettiget. Muligheden gælder også for børnebørn, stedbørn og deres børn, herunder adoptivbørn, samt plejebørn, der har haft bopæl hos gavegiver i en sammenhængende periode på mindst 5 år med start inden plejebarnet fyldte 15 år.</p>
<p>Gaven kan i øvrigt også gives i modsat retning, altså til dine forældre, bedsteforældre osv.</p>
<h2>Pengegaven kan investeres</h2>
<p>Hvis gavens modtager er under 18 år, så kan du overveje at indbetale pengegaven på en bestemt konto – eventuelt til investering. Hvis barnet modtager værdipapirer i gave fra forældrene, så beskattes det udbetalte løbende afkast – renter og udbytter – hos forældrene. Det samme gælder, hvis værdipapiret er købt for penge modtaget fra forældrene. Fortjeneste eller tab på værdipapiret beskattes/fradrages derimod altid hos barnet.</p>
<p>Hvis gaven er modtaget fra andre end forældrene – fx bedsteforældrene – så beskattes både det løbende afkast og fortjeneste/tab ved barnet.</p>
<p>En mulighed er at placere gaven på en aktiesparekonto. Aktiesparekontoen giver mulighed for at investere i aktier eller investeringsbeviser på egen hånd. Du kan i 2021 investere for op til 102.300 kr. på kontoen. Normalt skal der betales 27 eller 42 % i skat af afkastet på aktier, afhængigt af afkastets størrelse. Med en Aktiesparekonto er skatten 17 % af afkastet årligt og beskatningen sker direkte fra kontoen.</p>
<h2>Pengegave som start på barnets pension</h2>
<p>Du kan også vælge den langsigtede gave. Indbetaler du 5.400 på aldersopsparing de første 18 år af barnets liv, giver det ved samme afkast en opsparing på cirka 600.000 kr. på pensionstidspunktet. Det er da et ganske godt tilskud til pensionsopsparingen – og en ikke helt ubetydelig, langsigtet gave til dit barn eller barnebarn. <br /><br />Fordelen ved en aldersopsparing er, at afkastet beskattes lavt – med kun 15,3 %. Som forælder eller bedsteforælder kan du indbetale 5.400 kr. om året (2021). Opretter du et depot til aldersopsparingen, kan pengene investeres i værdipapirer.</p>
<p>Mulighederne er derfor mange, hvis du går med tanker om en pengegave. Og man kan vel ikke kalde det kedeligt at give barnet muligheder nu og på længere sigt.</p>
<h2>Læs mere</h2>
<p><a href="https://www.jyskebank.dk/privat/arv-gaver/gaveafgift" title="Gaveafgift - hvor meget kan du give afgiftsfrit?" class="button">Gaveafgift - hvor meget kan du give afgiftsfrit?</a><br /><a href="https://www.jyskebank.dk/betaling/mp/pengegaver" title="Pengegave uden kontanter – MobilePay Pengegaver" class="button">MobilePay Pengegaver - Pengegave uden kontanter</a></p>
<p> </p>
<p> </p>

Frygter du, at det ikke bliver muligt at købe de ønskede julegaver i år? Så skal du måske begynde og se på alternativerne, fx pengegaver. 

Formueøkonom Bettina Brask: Prøv med en pengegave til jul

Er det svært at skaffe julegaven, så prøv med en pengegave

Formueøkonom Bettina Brask foran tomme hylder

Alle artikler med tagget ”PENSION”